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昆明威豪用友T+库龄分析表与存货成本介绍

时间:2021-02-05
 


年底了,财务都忙着盘库存,算成本,做年度财务报告。


有一次,财务小张查看T+库龄分析表数据,发现金额与存货成本报表的数据不对,惊奇发现查询存货数量一致但是金额不一致,赶忙咨询工程师李工,李工核对库龄分析表和存货总账两张报表大半天,一头雾水。。。


别急,让我来教核对方法,请看下文...

情况一:


当存货总账与库龄分析表结存金额对不上,例如按整个存货分类查询库龄分析3012548.38 ,存货总账:3012547.63,库龄分析表比存货总账多了0.75  

两张报表可查询其他日期核对金额,例如从12.1日开始每天对比查询,直到 12.7开始存货总账与库龄分析结存合计金额不相等得。


存货总账是2952192.08  库龄分析是 2952192.83  ,库龄分析也是比存货总账多了0.75


在发生2020-12-07日的单据后,两张报表按存货分类查询出来的结存金额合计不相等,所以问题出在2020-12-07日的单据。


查看存货明细账,明细太多可将存货明细账导出,筛选单据类型,只发生材料出库单和采购入库单。


原因事存在有无数量结存金额不为0的记录,由于成本计算除不尽的存在的尾差问题。


将该存货00SPCY01-00002在库龄分析表中查询2020-12-07日的数据是为空。因为数量为0的记录库龄分析表不再统计。


重新筛选导出的12.7日的存货总账,筛选选期末结存数量为空的记录,可以发现有多条有结存金额的记录,将金额合计:-0.01+0.03+0.08+0.01+0.06-0.88-0.04= -0.75,所以存货总账比库龄分析查询结果金额少了0.75

处理方案就是将对应有结存成本无数量的存货的做出库调整单的将成本调整,再查询即可。


或者期末处理,自动调整成本后,再查询报表金额数据记录即可。

情况二:


如果存货发生暂估业务,有发生红蓝回冲单,库龄分析表库存金额为负数,存货明细账结存金额为88.21, 库龄分析表存货当前库存金额为:-21713.99。


报表的库存金额= 当前区间的结存金额:等于主计量数量×入库单上的主计量单价,库龄分析表金额不统计红蓝回冲单金额,红蓝回冲单单据并没有影响库存数量,只是调整了成本,计算金额合计为正的21802.2。


所以存货明细账数值是88.21=库龄分析表当前结存金额(-21713.99)+21802.2


综上,存货明细账的记录数量为0或者红蓝回冲单组合不影响存货数量的单据发生了金额,是不影响库龄分表中当前区间的库存金额的取值的。